Комплайенс-контроль

Комплайенс-контроль профессионального участника рынка ценных бумаг – проверка соответствия деятельности компании законодательству о рынке ценных бумаг, нормативно-правовым актам федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Комплайенс-контроль не является обязательной процедурой и носит инициативный характер, т.е. осуществляется по желанию компании.

Комплайенс-контроль может осуществляться как силами сотрудников компании (в этом случае его можно назвать «внутренним комплайенс-контролем»), так и силами внешней специализированной организации.

На наш взгляд, в большинстве случаев, комплайенс-контроль может быть результативным с привлечением именно внешней организации, т.к. проверяя «сами себя» сотрудники компании могут быть не заинтересованы в выявлении нарушений, ошибок и подготовке предложений оптимизации процедур деятельности.

Зачем нужен комплайенс-контроль?

По итогам комплайенс-контроля заказчик получает достаточно объективное представление о состоянии процедур в компании и соответствии их нормативно-правовому регулированию.

Это может быть полезно для избежания санкций (вплоть до отзыва лицензии), которые могут быть применены после проверки со стороны лицензирующего органа.

Кроме того, комплайенс-контроль может быть проведен и после проверки компании регулятором. В этом случае, одной из его задач будет являться устранение выявленных нарушений.

В процессе комплайенс-контроля выявляются не только возможные недостатки и нарушения в работе компании, но и даются практические рекомендации по их устранению, а также изменению отдельных процедур.

Какие участки может затрагивать комплайенс-контроль?

Комплайенс-контроль применительно к профессиональному участнику рынка ценных бумаг может касаться следующих направлений его деятельности:

Соблюдение основных лицензионных требований;
Взаимоотношения с клиентами (договорная база, учет, отчетность и др.);
Внутренний контроль;
Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
Внутренний учет (бэк-офис);
Состояние риск-менеджмента;
Раскрытие информации (включая составление и предоставление отчетности в ФСФР) и др.

Комплайенс-контроль следует отличать от классического аудита, его целью не является подготовка заключение о соответствии финансовой отчетности организации реальному положению дел.

Принципы комплайенс-контроля МФЦ-Консалтинг

Если вы готовы рассмотреть вопрос о заказе полного или частичного (по определенным участкам деятельности) комплайенс-контроля, МФЦ-Консалтинг гарантирует соблюдение следующих принципов:

конфиденциальность о заказе и результатах его выполнения (гарантируется договором);
предоставление рекомендаций по устранению выявляемых ошибок и изменению процедур;
подготовка (по требованию заказчика) официального письменного заключения о проведенном комплайенс-контроле.